Какой документ оформляется в программе 1с бухгалтерия при выдачи зарплаты из кассы
Формирование ведомости на выплату зарплаты через кассу оформляется документом Ведомость в кассу в разделе Зарплата и кадры — Зарплата — Ведомости в кассу. Необходимо обратить внимание на заполнение полей: Вид выплаты — Зарплата, т. к.
- Каким документом оформляется выдача ЗП из кассы
- Как выдать зарплату из кассы в 1С
- Каким документом в программе 1С оформляется выплата заработной платы сотрудникам через кассу
- Каким документом оформляется выплата заработной платы
- Каким первичным документом оформляется выдача заработной платы из кассы
- Какой проводкой оформляется выдача из кассы денежных средств по заработной плате
- Каким документом отражается начисление заработной платы в программе 1С Бухгалтерия
- Как оформить выдачу зарплаты наличными
- Как сделать выплату заработной платы в 1С
- Какой документ используют в 1С для расчета и начисления заработной платы
- Можно ли выплачивать ЗП через кассу
- Каким документом отражается выплата заработной платы через банк организации
- Какой документ является первичным для начисления заработной платы
- Как называется документ по заработной плате
- Какой документ является первичным для начисления зп
- Какой записью отражается в учете выдача работникам заработной платы из кассы организации
- Какие документы нужно распечатать для выдачи заработной платы сотрудникам
- Как выгрузить зарплату в бухгалтерию
- Как производится начисление заработной платы
- Как сделать отражение зарплаты в бухучете в 1С
- Можно ли выдавать зарплату наличными из кассы
- Как называется документ о зп
Каким документом оформляется выдача ЗП из кассы
Работник, который пришёл за зарплатой, предоставляет кассиру паспорт, а тот даёт ему расходный кассовый ордер. Если сумма указана верно, получатель ставит в ордере подпись и дату. Кассир пересчитывает наличные так, чтобы работник мог наблюдать за его действиями, и передаёт деньги.
Как выдать зарплату из кассы в 1С
Зайдите в раздел «Выплаты». Выберите пункт «Все ведомости на выплату зарплаты» или «Ведомости в кассу». Выберите команду «Создать» и нажмите на пункт «Ведомость в кассу». «Месяц выплаты» — период, за который выплачивается заработная плата или иная выплата сотрудникам.
Каким документом в программе 1С оформляется выплата заработной платы сотрудникам через кассу
Факт выплаты зарплаты через кассу регистрируется документом Выдача наличных (раздел Банк и касса — Кассовые документы — кнопка Выдача).
Каким документом оформляется выплата заработной платы
Факт выплаты зарплаты оформляется документом «Ведомость в банк» (раздел Зарплата и кадры — Ведомости в банк — кнопка «Ведомость» — «На счета сотрудников»).
Каким первичным документом оформляется выдача заработной платы из кассы
Если выплата заработной платы производится наличными из кассы, то для выплаты заработной платы оформляется либо один РКО, к которому прикрепляется платежная ведомость со списком работников, либо на каждого работника оформляется РКО.
Какой проводкой оформляется выдача из кассы денежных средств по заработной плате
При выдаче денег получатель должен поставить подпись на ордере. Выплата заработной платы из кассы отражается следующей проводкой: Дебет 70 Кредит 50 — выдана заработная плата работнику.
Каким документом отражается начисление заработной платы в программе 1С Бухгалтерия
Документ «Начисление зарплаты» («Зарплата и кадры» — раздел «Зарплата» — «Все начисления»). В данном документе необходимо указать организацию, выбрать месяц за который начисляется зарплата сотрудникам. После нажав на кнопку «Заполнить » программа автоматически добавить сотрудников и рассчитает им все суммы.
Как оформить выдачу зарплаты наличными
Как поменять безналичную выплату зарплаты на наличную
Стоит составить заявление в форме прошения произвольной формы на имя директора предприятия, где указать форму наличной оплаты, в которой сотрудник желает получить заработанные денежные средства. В заявлении нужно сослаться на ст. 136.
Как сделать выплату заработной платы в 1С
Чтобы начислить зарплату сотруднику специалист должен найти и выбрать в меню вкладку «Зарплата и кадры». Потом ему нужно перейти в раздел «Зарплата» и найти соответствующий пункт «Начисление зарплаты». Здесь следует кликнуть по кнопке «Создать» и заполнить следующие поля: Месяц начисления зарплаты.
Какой документ используют в 1С для расчета и начисления заработной платы
Документ «Учет основного заработка работников организации в регламентированном учете» Его рекомендуется использовать для регистрации изменений в отражении заработной платы сотрудников предприятия в регламентированном учете. Он может быть введен на основании приема человека на определенное место работы.
Можно ли выплачивать ЗП через кассу
Можно ли платить зарплату наличными
Закон не запрещает индивидуальным предпринимателям и организациям выдавать заработную плату «живыми деньгами». Сотрудник имеет право получать на руки всю заработанную им сумму или только её часть. Например, ему могут выдавать 40 % зарплаты в кассе, а 60 % перечислять на карту.
Каким документом отражается выплата заработной платы через банк организации
Факт выплаты зарплаты оформляется документом Ведомость в банк (Зарплата и кадры — Ведомости в банк — Ведомость — На счета сотрудников). Перечисление зарплаты оформляется отдельным Платежным поручением по каждому сотруднику.
Какой документ является первичным для начисления заработной платы
Первичными документами по труду и заработной плате являются приказы (распоряжения) о приеме на работу, увольнении, переводе, предоставлении отпуска, командировании, премировании, поощрении, табель использования рабочего времени (ст.
Как называется документ по заработной плате
Платежная ведомость (форма N Т-53) Применяются для расчета и выплаты заработной платы работникам организации. При применении расчетно-платежной ведомости по форме N Т-49 другие расчетные и платежные документы по формам N Т-51 и Т-53 не составляются.
Какой документ является первичным для начисления зп
К первичным документам для расчета заработной платы относятся: Табель учета рабочего времени и расчета оплаты труда (форма № Т-12) Табель учета рабочего времени (форма № Т-13) Расчетно-платежная ведомость (форма № Т-49)
Какой записью отражается в учете выдача работникам заработной платы из кассы организации
Выплачена / выдана заработная плата: проводки
Если зарплата выплачивается работникам наличными из кассы, то составляется проводка Дебет 70 — Кредит 50 «Касса». Если зарплату работникам работодатель перечисляет на банковские карты, то делается проводка Дебет 70 — Кредит 51 «Расчетные счета».
Какие документы нужно распечатать для выдачи заработной платы сотрудникам
Ответ: Нужно распечатывать документы, которые влияют на сумму зарплаты в конкретном месяце (служебные записки, приказы о поощрении и т. п.) и регистры учета. Суммы начисленной зарплаты каждый месяц фиксируйте в расчетной (форма № Т-51) или расчетно-платежной ведомости (форма № Т-49).
Как выгрузить зарплату в бухгалтерию
В программе 1С: Бухгалтерия предприятия 8 нужно в настройках параметров учета указать, что зарплата рассчитывается во внешней программе, и выбрать, детально или сводно по всем сотрудникам. Затем заходим на вкладку «Зарплата и кадры» и выбираем пункт «Загрузка из ЗУП». Выбираем наш файл и нажимаем «Загрузить данные».
Как производится начисление заработной платы
Если сотрудник отработал месяц не полностью, то расчеты выполняются пропорционально отработанному времени. Форма расчета оклада за текущий месяц такая: базовая сумма оклада, установленная за полностью отработанный месяц, делится на норму рабочего времени за этот месяц и умножается на фактически отработанное время.
Как сделать отражение зарплаты в бухучете в 1С
Основной способ отражения затрат задается на вкладке Зарплата в настройках учета зарплаты: раздел Администрирование — Настройки программы — Параметры учета — Настройки зарплаты — Порядок учета зарплаты. Получите понятные самоучители 2021 по 1С бесплатно: Самоучитель по 1С Бухгалтерии 8.3; Самоучитель по 1С ЗУП 8.3.
Можно ли выдавать зарплату наличными из кассы
Можно ли платить зарплату наличными
Закон не запрещает индивидуальным предпринимателям и организациям выдавать заработную плату «живыми деньгами». Сотрудник имеет право получать на руки всю заработанную им сумму или только её часть. Например, ему могут выдавать 40 % зарплаты в кассе, а 60 % перечислять на карту.
Как называется документ о зп
Расчётный лист (расчётный листок) — документ, который получает работник, как уведомление о прямом зачислении средств на счёт, или как часть расчётного чека.
Тесты по предмету «Автоматизация бухгалтерского учета по программе «1С:Бухгалтерия»
1. Какая из программ позволяет обрабатывать бухгалтерские документы, отчеты, карточки счетов.
1. MS Power Point.
2. Какой документ оформляется в программе 1С:Бухгалтерия при выдачи зарплаты из кассы.
1. Сводная ведомость начислений и удержаний.
2. Платежная ведомость, расходный кассовый ордер.
3. Выписка банка с расчетного счета.
4. Приходный кассовый ордер.
3. Расчеты с подотчетными лицами по командировочным расходам в программе 1С:Бухгалтерия оформляются следующими первичными документами:
1. Приходный и расходный кассовые ордера, авансовый отчет.
2. Авансовый отчет и платежное поручение.
3. Авансовый отчет и платежная ведомость.
4. Авансовый отчет, расходный кассовый ордер и выписка банка
с расчетного счета.
4.Оформление карточки счета 1010.
1. Меню Отчеты, команда Карточка счета. Выбираем счет 1010 и щелкаем Сформировать.
2. Меню Документы, команда Карточка счета. Набираем 1010 счет и щелкаем Сформировать.
3. Меню Основная деятельность, команда Карточка счета. Набираем счет 1040 и щелкаем ОК.
4. Меню Операции, команда Карточка счета. Выбираем из плана счетов счет 1010 и щелкаем ОК.
5.Загрузка программы 1С:Бухгалтерия.
1. В панели задач щелкаем кнопку Пуск, и исполняем команду 1С:Бухгалтерия.
2. Двойной левый щелчок по ярлыку.
3. Двойной правый щелчок по ярлыку программы 1С:Бухглтерия.
4. Дважды щелкаем ярлык программы 1С:Бухгалтерия, выделяем имя информационной базы и щелкаем кнопку «1С:Бухгалтерия».
6. Оформление выписки банка с текущего счета в программе 1С:Бухгалтерия выполняется следующей последовательностью действий.
1. В меню «Банк и Касса», Выписка банка.
2. В меню «Журналы», команда «Банк,Касса», Выписка по
текущему счету.
3. В меню «Отчеты», команда «Банк,Касса», Выписка банка.
4. В меню «Операции», Журнал операций, Выписка банка.
7.Формирование группы «Поставщики» в справочнике контрагентов для последующей регистрации аналитических счетов поставщиков.
1. В меню Справочники, команда Контрагенты. В окне Контрагенты нажимаем клавишу Insert.
2. В меню Операции, команда Справочники. В окне «Выбор справочника» выделяем Контрагенты, ОК. Щелкаем кнопку «Новая группа». Вносим имя группы «Поставщики» и ОК.
3. В меню Операции, команда Справочники. В окне Организации щелкаем Новая группа.
4. В окне Список контрагентов нажимаем Insert, пишем «Поставщики» и щелкаем кнопку Сохранить.
8. Какая бухгалтерская проводка будет сформирована в программе 1С: Бухгалтерия расходным кассовым ордером при выдачи денег подотчетному лицу на командировочные расходы.
1. Д-т 3350 К-т 1010
2. Д-т 1251 К-т 1010
3. Д-т 1010 К-т 3350
4. Д-т 1254 К-т 3350
9. Каким документом можно зарегистрировать поступление денег на текущий банковский счет в программе 1С:Бухгалтерия
1. В меню «Банк и касса» выбираем Платежное поручение входящее.
2. В меню «Банк и касса» выбираем «Платежный ордер поступление денежных средств».
3. В меню Отчеты выбираем команду Карточка счета.
4. Правильными являются первый и второй ответы.
10. Оформление приказа о приеме на работу.
1. В меню Основная деятельность выбираем команду Прием на работу.
2. В меню Зарплата выбираем команду Расчетный листок.
3. В меню Кадровый учет выбираем команду Прием на работу
4. В журнале операций регистрируем новую операцию.
11.Какая бухгалтерская проводка составляется автоматически в программе 1С:Бухгалтерия
при оформлении платежного поручения исходящего на перечисление в налоговый комитет
корпоративного подоходного налога
1. Д-т 3110 К-т 1030 2. Д-т 3110 К-т 1010
3. Д-т 1040 К-т 3110 4. Д-т 3310 К-т 3210
12.Какие удержания производятся автоматически из зарплаты каждого работника в программе 1С:Бухгалтерия.
1. Подоходный налог и пенсионные взносы.
2. Социальный налог и пенсионные взносы.
3. Только подоходный налог.
4. Только пенсионные взносы.
13.Каким первичным документом в программе 1С:Бухгалтерияформируется бухгалтерская проводка Д-т 1251 К-т 1010
1. Расходным кассовым ордером.
2. Приходным кассовым ордером.
3. Выпиской банка с текущего счета.
4. Платежным поручением.
14. Удаление объектов в программе 1С:Бухгалтерия.
1. Удалять документы и операции в программе нельзя.
2. Активизируем строку удаляемого объекта и на клавиатуре нажимаем клавишу Delete.
3. Сначала делаем пометку на удаление, потом в меню Операции исполняем команду «Удаление помеченных объектов».
4. Объекты невозможно удалить
15.Назовите цепочку действий, вызывающую экранную форму авансового отчета.
1. В меню Файл, команда Авансовый отчет.
2. В меню Отчеты, команда Банк и Касса, Авансовый отчет.
3. В меню Основная деятельность, команда Авансовый отчет.
4. В меню Банк и Касса, команда Авансовый отчет и щелкаем кнопку Добавить.
16.Справочник «Физические лица» можно открыть следующим образом:
- Операции-Справочники-Кадровый учет-Физические лица
- Кадровый учет-Физические лица
- Кадровый учет-Должности
- Заработная плата-Физические лица
- Операции-Организации-Физические лица
«Автоматизация бухгалтерского учета по программе «1С:Бухгалтерия» Вариант 2
1. Какой документ оформляется в программе 1С:Бухгалтерия при выдачи зарплаты из кассы. 1. Сводная ведомость начислений и удержаний. 2. Платежная ведомость. 3. Выписка банка с расчетного счета. 4. Приходный кассовый ордер. 2. Оформление оборотно – сальдовой ведомости по счету 1330 в программе 1С:Бухгалтерия. 1. В меню Операции исполняем команду Оборотно – сальдовая ведомость и щелкаем Сформировать. 2. В меню Журналы исполняем команду Оборотно – сальдовая ведомость по счету, набираем счет 1330 и щелкаем кнопку ОК. 3. В меню Отчеты исполняем команду Оборотно – сальдовая ведомость по счету, набираем счет 1330 и щелкаем команду Сформировать. 4. В меню Документы исполняем команду Оборотно — сальдовая ведомость, набираем счет 1330 и щелкаем ОК. 3.Загрузка программы 1С:Бухгалтерия. 1. В панели задач щелкаем кнопку Пуск, и исполняем команду 1С:Бухгалтерия. 2. Двойной левый щелчок по ярлыку. 3. Двойной правый щелчок по ярлыку программы 1С:Бухглтерия. 4. Дважды щелкаем ярлык программы 1С:Бухгалтерия, выделяем имя информационной базы и щелкаем кнопку «1С:Бухгалтерия». 4. Какая из программ позволяет обрабатывать бухгалтерские документы, отчеты, карточки счетов. 1. MS Power Point. 2. MS Excel. 3. MS Paint. 4. 1С:Бухгалтерия. 5.Оформление карточки счета 1030. 1. Меню Отчеты, команда Карточка счета. Выбираем счет 1030 и щелкаем Сформировать. 2. Меню Документы, команда Карточка счета. Набираем 1030 счет и щелкаем Сформировать. 3. Меню Основная деятельность, команда Карточка счета. Набираем счет 1040 и щелкаем ОК. 4. Меню Операции, команда Карточка счета. Выбираем из плана счетов счет 1030 и щелкаем ОК. 6. Оформление выписки банка с текущего счета в программе 1С:Бухгалтерия выполняется следующей последовательностью действий. 1. В меню «Банк и Касса», Выписка банка. 2. В меню «Журналы», команда «Банк,Касса», Выписка по
текущему счету. 3. В меню «Отчеты», команда «Банк,Касса», Выписка банка. 4. В меню «Операции», Журнал операций, Выписка банка. 7. Удаление объектов в программе 1С:Бухгалтерия. 1. Удалять документы и операции в программе нельзя. 2. Активизируем строку удаляемого объекта и на клавиатуре нажимаем клавишу Delete. 3. Сначала делаем пометку на удаление, потом в меню Операции исполняем команду «Удаление помеченных объектов». 4. Объекты невозможно удалить 8.Формирование группы «Поставщики» в справочнике контрагентов для последующей регистрации аналитических счетов поставщиков. 1. В меню Справочники, команда Контрагенты. В окне Контрагенты нажимаем клавишу Insert. 2. В меню Операции, команда Справочники. В окне «Выбор справочника» выделяем Контрагенты, ОК. Щелкаем кнопку «Новая группа». Вносим имя группы «Поставщики» и ОК. 3. В меню Операции, команда Справочники. В окне Организации щелкаем Новая группа. 4. В окне Список контрагентов нажимаем Insert, пишем «Поставщики» и щелкаем кнопку Сохранить. 9. Какая бухгалтерская проводка будет сформирована в программе 1С: Бухгалтерия расходным кассовым ордером при выдачи денег подотчетному лицу на командировочные расходы. 1. Д-т 3350 К-т 1010 2. Д-т 1251 К-т 1010 3. Д-т 1010 К-т 3350 4. Д-т 1254 К-т 3350 10. Каким документом можно зарегистрировать поступление денег на текущий банковский счет в программе 1С:Бухгалтерия 1. В меню «Банк и касса» выбираем Платежное поручение входящее. 2. В меню «Банк и касса» выбираем «Платежный ордер поступление денежных средств». 3. В меню Отчеты выбираем команду Карточка счета. 4. Правильными являются первый и второй ответы. 11. Оформление приказа о приеме на работу. 1. В меню Основная деятельность выбираем команду Прием на работу. 2. В меню Зарплата выбираем команду Расчетный листок. 3. В меню Кадровый учет выбираем команду Прием на работу
4. В журнале операций регистрируем новую операцию. 12.Какая бухгалтерская проводка составляется автоматически в программе 1С:Бухгалтерияе при оформлении платежного поручения исходящего на перечисление в налоговый комитет
индивидуального подоходного налога 1. Д-т 3110 К-т 1030 2. Д-т 3120 К-т 1030 3. Д-т 1030 К-т 3120 4. Д-т 3310 К-т 3210 13.Какие удержания производятся автоматически из зарплаты каждого работника в программе 1С:Бухгалтерия. 1. Подоходный налог и пенсионные взносы. 2. Социальный налог и пенсионные взносы. 3. Только подоходный налог. 4. Только пенсионные взносы. 14.Каким первичным документом в программе 1С:Бухгалтерияформируется бухгалтерская проводка Д-т 1251 К-т 1010 1. Расходным кассовым ордером. 2. Приходным кассовым ордером. 3. Выпиской банка с текущего счета. 4. Платежным поручением. 15. Какая бухгалтерская проводка составляется автоматически в программе 1С:Бухгалтерия при выдачи заработной платы из кассы 1. Д-т 3350 К-т 1010 2. Д-т 3350 К-т 1030 3. Д-т 1010 К-т 3350 4. Д-т 1010 К-т 1040 16.Какие документы оформляются при покупке товаров у поставщиков за наличный расчет в программе 1С:Бухгалтерия. 1. Приходный кассовый ордер, выписка банка с текущего счета, карточка счета. 2. Расходный кассовый ордер, доверенность, авансовый отчет. 3. Платежное поручение, авансовый отчет, доверенность. 4. Авансовый отчет, приходный кассовый ордер, приходная накладная. 17.Аудирование состояния расчетов с подотчетными лицами в программе 1С:Бухгалтерия. 1. Меню Операции, команда Карточка. Набираем 1210 счет и щелкаем Сформировать. 2. Меню Журналы, команда Карточка счета. Набираем счет 1252 и щелкаем Сформировать. 3. Меню Отчеты, команда Карточка счета. Выбираем счет 1252, выбираем подотчетное лицо со справочника физических лиц и щелкаем Сформировать. 4. Меню Документы, команда Карточка счета. Набираем любой счет и щелкаем ОК. 18. Какие бухгалтерские проводки составляются автоматически в программе 1С:Бухгалтерия при покупке кирпича силикатного при оформлении приходной накладной (покупка ТМЗ). 1. Д-т 1030 К-т 3310 и Д-т 3130 К-т 3310 2. Д-т 1010 К-т 3310 3. Д-т 1320 К-т 1420 и Д-т 1420 К-т 3310 4. Д-т 1310 К-т 3310 и Д-т 1420 К-т 3310 19. В каком случае в программе 1С:Бухгалтерия выполняется формирование расходной накладной. 1. При получении товаров от поставщиков. 2. При отпуске товаров и материалов со склада покупателям. 3. При выплате зарплаты работникам. 4. При оприходовании товаров, купленных подотчетным лицом. 20. Когда в программе составляется счет – фактура выданный. 1. При покупке товаров у поставщиков. 2. Для оприходования готовой продукции из производства. 3. Команда Отчеты в меню Правка. 4. При продаже готовой продукции покупателям. 21. Как вызвать калькулятор в программе 1С: Бухгалтерия. 1. В меню Сервис исполняем команду Калькулятор. 2. На клавиатуре нажимаем клавиши CTRL + F2. 3.Правильными являются 1 и 2 ответы. 4. Корректировка плана счетов и структуры справочников. 22.Приходная накладная в программе 1С: Бухгалтерия оформляется …. 1. При выдаче денег подотчетным лицам. 2. При поступлении товаров и материалов на склад от поставщиков. 3. При возврате в кассу остатка неиспользованной подотчетной суммы. 4. При продаже товаров покупателям. 23.При передачи ТМЗ в производство в программа 1С:Бухгалтерия оформляют … 1. Требование-накладная 2. Личная карточка 3. Платежная ведомость 4. Расчетный листок 5. Отчет производства за смену 24. Добавление в справочник программы 1С:Бухгалтерия нового покупателя 1. Операции-Контрагенты 2. Операции-Справочники-Контрагенты 3. Предприятие-Контрагенты 4. Предприятие-Справочники-Контрагенты 25. Документы не имеющие печатной формы 1. Исходящие документы 2. РКО 3. Входящие платежные документы 4. Кассовая книга
| Вариант1 | Вариант 2 | ||
| 4 | 2 | ||
| 2 | 3 | ||
| 1 | 4 | ||
| 1 | 4 | ||
| 4 | 1 | ||
| 1 | 1 | ||
| 2 | 3 | ||
| 2 | 2 | ||
| 4 | 2 | ||
| 3 | 4 | ||
| 1 | 3 | ||
| 1 | 2 | ||
| 1 | 1 | ||
| 3 | 1 | ||
| 4 | 1 | ||
| 2 | 2 | ||
| 3 | 3 | ||
| 2 | 2 | ||
| 3 | 2 | ||
| 4 | 4 | ||
| 4 | 3 | ||
| 3 | 2 | ||
| 4 | 1 | ||
| 4 | 2 | ||
| 4 | 3 | ||
Выплачиваем заработную плату из кассы организации в программе «1С:Бухгалтерия 8»
Оформить выплату зарплаты из кассы организации можно в программе «1С:Бухгалтерия 8». Для удобства заполнения разных видов ведомостей в программе имеется возможность указать, каким способом тем или иным сотрудникам выплачивается зарплата. Выплачиваем заработную плату из кассы организации в «1С:ЗУП» Для автоматического формирования ведомостей на выплату зарплаты необходимо указать способ ее выплаты для каждого сотрудника в разделе Зарплата и кадры в поле Выплата зарплаты. Если зарплата сотруднику выплачивается через кассу, то указывается способ выплаты — Наличными.
Создание документа «Ведомость в кассу» (Раздел Зарплата и кадры — Ведомости в кассу)
- Подготовка к выплате зарплаты производится с помощью документа Ведомость в кассу. Кнопка Создать.
- В поле от укажите дату составления ведомости. Поле Организация заполняется по умолчанию. Если в информационной базе зарегистрировано более одной организации, то необходимо выбрать ту организацию, по которой формируется ведомость на выплату. Поле Подразделение заполняется, если выплата зарплаты производится по отдельным ведомостям для каждого подразделения или необходимо произвести выплату только сотрудникам конкретного подразделения. В противном случае данное поле не заполняется.
- В поле Вид выплаты переключатель по умолчанию установлен в положение Зарплата. Если документ формируется для выплаты аванса, то установите переключатель в положение Аванс. Если документ формируется для выплаты вознаграждения по договору ГПХ, то установите переключатель в положение Договор подряда. В поле Месяц укажите месяц, за который производится выплата заработной платы.
- Для автоматического заполнения табличной части документа нажмите на кнопку Заполнить. В результате табличная часть заполняется списком сотрудников, по которым на конец месяца у организации имеется задолженность, с указанием сумм к выплате и расшифровкой, и которым указан способ выплаты зарплаты Наличными. При этом сумма к выплате проставляется с учетом выплаченного в текущем месяце аванса. Табличную часть документа можно заполнить и по кнопке Добавить. Двойным нажатием левой кнопки мыши по строке табличной части в колонке К выплате можно посмотреть подробную информацию о сумме к выплате сотруднику: за какой месяц она выплачивается, по какому подразделению.
- В колонке НДФЛ автоматически указываются суммы ранее исчисленного налога, которые теперь будут зарегистрированы как удержанные при регистрации выплаты по этой ведомости. При этом в строке ведомости отображается только одна итоговая сумма налога, а ее расшифровка доступна в отдельной форме, открыть которую можно, щелкнув левой кнопкой мыши по соответствующей сумме налога.
- Кнопка Провести. Если документ не оплачен, то в поле Выплата будет доступна кнопка Оплатить ведомость, при нажатии на которую автоматически сформируется документ Выдача наличных по платежной ведомости в целом с видом операции Выплата заработной платы по ведомостям. Для получения печатной формы платежной ведомости по форме № Т-53 или расчетно-платежной ведомости по форме № Т-49 нажмите на кнопку Печать и выберите соответствующую ведомость.
Регистрация факта выплаты зарплаты через кассу
После фактической выплаты зарплаты необходимо внести сведения о получении или депонировании зарплаты по каждому сотруднику, указанному в ведомости.
- Факт выплаты зарплаты через кассу регистрируется документом Выдача наличных. Если в организации принято выдавать сотрудникам заработную плату по платежной ведомости, то документ Выдача наличных вводится по ведомости в целом с видом операции Выплата заработной платы по ведомостям. Для этого в документе Ведомость в кассу в поле Выплата нажмите на кнопку Оплатить или нажмите на кнопку Создать на основании — Выдача наличных. В документе Выдача наличных в поле от уточните дату документа. В поле Статья расходов автоматически устанавливается статья движения денежных средств Оплата труда из справочника Статьи движения денежных средств, при необходимости ее можно изменить. В разделе Реквизиты печатной формы укажите реквизиты для формирования печатной формы № КО-2. Для вызова печатного бланка расходного кассового ордера по форме № КО-2 нажмите на кнопку Расходный кассовый ордер.
- При проведении документа Выдача наличных в регистре бухгалтерии формируются проводки по Дт 70 и Кт 50.01 по каждому сотруднику. Если в организации принято выдавать заработную плату каждому сотруднику по отдельным расходным кассовым ордерам, а не по платежной ведомости, то для автоматизации подготовки расходных кассовых ордеров на выплату заработной платы сотрудникам и последующей регистрации факта выдачи по ним денежных средств используется обработка Выплата зарплаты расходными ордерами. Обработку удобнее запустить из подготовленного документа Ведомость в кассу. В форме обработки в поле Дата кассовых документов уточните дату, с которой должны быть созданы кассовые документы. Если по ведомости есть невыплаченная заработная плата по сотрудникам, то необходимо снять флажок в табличной части документа слева от фамилии, имени, отчества сотрудника. Для создания расходных кассовых ордеров необходимо нажать на кнопку Создать документы. При этом документы Выдача наличных создаются с видом операции Выплата заработной платы работнику. Для проведения в учете сразу всех созданных расходных кассовых ордеров нажмите на кнопку Провести документы.
- В результате проведения документов Выдача наличных каждый документ формирует проводку по Дт 70 и Кт 50.01. Для учета депонированных сумм на основании документа Ведомость в кассу, с помощью которого производилась подготовка ведомости на выдачу зарплаты, по кнопке Создать на основании — Депонирование зарплаты можно ввести документ Депонирование зарплаты, который впоследствии отразится в виде ссылки в поле Выплата документа Ведомость в кассу как связанный с ним документ. При проведении документа Депонирование зарплаты отражается возникновение задолженности по депонированной сумме в регистре Взаиморасчеты с депонентами, а в регистре бухгалтерии формируются проводки по Дт 70 и Кт 76.04.
- Оплаченная ведомость не «закрыта» для редактирования. При изменении в ведомости суммы выплаты автоматически изменяется сумма в связанных с ней документах Выдача наличных и Депонирование. Сформировать комплект документов на выплату начисленной зарплаты, больничного листа или отпуска можно из одноименных документов по кнопке Выплатить.
Начисление зарплаты в 1С 8.3 Бухгалтерия по шагам
Рассмотрим пошагово, как оформить начисление заработной платы (с учетом аванса) в программе 1С Бухгалтерия редакция 3.0.
Начисление аванса
Для этого выбираем в меню программы вкладку Зарплата и кадры, далее раздел Зарплата и заходим в пункт Начисление зарплаты. Нажимаем клавишу Создать. Заполняем поля:
- Месяц начисления – за какой месяц будет начислена зарплата
- Дата – дата расчета за указанный месяц
- Организация/Подразделение – меняется по необходимости.
- Устанавливаем переключатель Аванс / Окончательный расчет в зависимости от того, какая выплата планируется
С начала 2023 г. вступили в силу новые правила расчета и обложения налогомна доход авансовых выплат. Аванс стал самостоятельным доходом наряду с другими межрасчетными выплатами. В связи с этим выплата аванса более не может осуществляться без предварительного создания документа-основания (Начисление зарплаты с переключателем Аванс).
Далее нажимаем клавишу Заполнить. Программа выведет список всех сотрудников по выбранному подразделению.
В документе будут отображаться фамилии сотрудников, наименование подразделения, вид начисления, размер заработной платы, количество отработанных дней и часов.
Сразу обратите внимание, что учет времени ведется только по предустановленному разработчиком виду начисления Оплата по окладу (в данной демо-базе она переименована в Оплата по окладу АУП). Все остальные созданные вами виды начислений такой возможностью не обладают. Понять, является ли начисление предустановленным можно по серому неактивному полю Входит в состав базовых начислений. в самом низу начисления. В созданных вручную начислениях этот флаг можно снимать и ставить.
Можно провалиться в расшифровку суммы Начислено и убедиться, что нашему начислению Оплата по окладу сопоставлены счет и статья затрат (иначе документ не сформирует проводки по начислению).
Если нашему начислению не сопспоставлен никакой способ отражения, проваливаемся в поле Способ отражения в настройках начисления и создаем этот способ. Прописываем наименование, в скобках обозначаем номер счета. Это нужно для того, чтобы программа понимала на какой счет и по какой статье затрат производилось начисление данной заработной платы. Указываем статью затрат Оплата труда. Сохраняем изменения.
Также в расшифровке Начислено в самом краю есть очень важная дата – дата предполагаемой выплаты. Программой она берется: для зарплаты – из Зарплата и кадры – Настройки зарплаты – Порядок расчета зарплаты, для межрасчетных начислений – из документов собственно этих начислений. Очень важно, чтобы эта дата совпадала с датой ведомости на выплату. Несоблюдение этого правила может приводить к ошибкам учета НДФЛ!
Выплата аванса
Для выплаты переходим в Зарплата и кадры – Ведомости в банк (Ведомости в кассу). Мы будем рассматривать выплату через банк. Создаем ведомость. В ней отмечаем, что это выплата аванса (переключатель), указываем корректную дату (не забываем следить, чтобы она совпадала с датой указанной в начислении зарплаты для этого сотрудника). Указываем месяц выплаты (месяц, указанный в документе Начисление зарплаты, а не месяц по дате выплаты) Нажимаем Заполнить.
Кнопка Заполнить привязывает конкретные виды ведомостей строго к конкретным способам выплаты, указанным в карточке сотрудника:
- Ведомость на счета – выплаты на личные зарплатные карточки сотрудников
- Ведомость в банк – выплаты по зарплатному проекту
- Ведомость в кассу – выплаты наличными
Если способ выплаты, указанный в карточке вашего сотрудника, с ведомостью не совпадает, по кнопке Заполнить он в такую ведомость не попадет. Но подобрать его в нее всегда можно вручную (через Добавить). Если вдруг потребовалось сменить способ выплаты разово.
Проводим этот документ. Здесь же по кнопке Создать на основании можно создать платежные поручения в банк для выплат сотрудникам. Чтобы создать сразу на всех выберите (на каждого сотрудника).
Созданные платежные поручения отправляются в банк (с помощью программы обмена с банком), банк на их основании проводит выплаты сотрудникам, а назад в программу вы получаете документ Списание с расчетного счета. В нем вы должны будете в поле Ведомость выбирать ведомость, на основании которой данная выплата была проведена. В данном случае (выплаты на личные банковские карты) в поле Вид операции выбираем Перечисление заработной платы работнику.
Обратите внимание, что в нашем случае вам придется создавать платежные поручения по количеству сотрудников. Если же у вас настроен зарплатный проект, все гораздо проще, в данном случае прямо из ведомости вы выгрузите и отошлете лишь реестр с суммами, причитающимися сотрудникам, напрямую в банк, банк согласно этому реестру произведет всем выплаты, а вам пришлет всего одно списание на общую сумму. В этом случае в поле Вид операции мы выберем Перечисление заработной платы по ведомостям. Подробнее про настройку зарплатного проекта читайте ЗДЕСЬ.
Начисление зарплаты
Для начисления зарплаты создаем точно такой же документ Начисление зарплаты, но уже с переключателем Окончательный расчет. Обратите внимание, что суммы начислений, НДФЛ и взносов в нем сформируются не на оставшуюся половину месяца, а за полностью отработанное время. И только в ведомости будет выплачен остаток с учетом уже произведенной выплаты по авансу.
Если в организации были созданы документы удержаний по сотрудникам, они будут автоматически добавлены в документ после нажатия кнопки Заполнить — в нем появится столбец Удержания. Заполнение для разовых удержаний можно произвести также и вручную, через клавишу Удержать.
По ссылкам НДФЛ можно провалиться в форму, где автоматически рассчитан налог на доходы физического лица. При необходимости их можно скорректировать, если поставить флаг Корректировать НДФЛ.
По ссылке Взносы можно увидеть страховые взносы, исчисленные с текущих доходов сотрудника за месяц (обратите внимание, что здесь рассчитаются взносы по всем доходам, в том числе и по отпускам).
После проведения документ автоматически сформирует проводки по всем отраженным в нем операциям. Посмотреть, какие проводки сорфмированы можно с помощью иконки ДтКт.
Для контроля можно просмотреть регистр накопления во вкладке Взаиморасчеты с сотрудником. Здесь отображаются суммы всех учтенных документом начислений и удержаний (для удобства можно сделать отбор по физическому лицу):
Начисление зарплаты произведено. Теперь нужно ее выплатить.
Выплата зарплаты
Создаем ведомость на выплату зарплаты (если способов выплаты несколько – то несколько ведомостей).
В ней указываем: организацию, подразделение, вид выплаты (Зарплата), дату выплаты, месяц выплаты. Нажимаем Заполнить.
Дважды щелкнув мышью по пустому полю справа от суммы К выплате, вы провалитесь в расшифровку выплаты. Она в общем случае будет иметь вид (Полная сумма зарплаты за месяц — Сумма аванса). Сумма аванса с минусом, так как к выплате в итоге должна получиться разница между полной суммой и авансом. НДФЛ по сотруднику будет указан также за вычетом уже удержанного по авансовой ведомости налога.
Если вместо пустого поля справа от суммы К выплате вы видите строчки В т.ч. за. а в расшифровке – какие-то посторонние месяцы помимо месяца текущей выплаты, это повод проверить корректность расчетов предыдущих периодов. В любом случае, если эти строки расшифровки некорректны – удаляйте их прямо из расшифровки вручную, но учтите, что без правки учета, программа добавит эти строки уже в следующую ведомость.
Самое пристальное внимание при внесении хозяйственных операций в программу обращайте на:
- Даты событий начислений и выплат
- Правильную последовательность заполнения и проведения документов начислений и выплат (с 2023 г. это стало особенно важно)
Также помните, что простое перепроведение документов большинство проблем учета не решает.
Чем проверить корректность начисления и выплаты зарплаты
Проверить корректность расчетов вы всегда можете с помощью Зарплата и кадры – Отчеты по зарплате – Анализ зарплаты по сотрудникам (помесячно), а корректность исчисленного и удержанного НДФЛ с помощью отчета Зарплата и кадры – Отчеты по зарплате – Анализ НДФЛ по месяцам. О том, как получить более подробный вариант последнего отчета и корректировать учет НДФЛ, читайте ЗДЕСЬ.