Как сделать корректировку долга в 1с

Как сделать корректировку долга в 1с

Дата публикации 26.06.2020

Использован релиз 3.0.78

В программе «1С:Бухгалтерия 8» документ «Корректировка долга» можно создать из раздела Продажи или из раздела Покупки. Документ предназначен для корректировки расчетов с контрагентами и используется для отражения следующих операций:

• зачет аванса:
  • о том, как в провести зачет аванса поставщику в счет кредиторской задолженности, см. здесь;
  • о том, как в провести зачет аванса от покупателя в счет дебиторской задолженности, см. здесь;
  • о том, как провести зачет дебиторской задолженности покупателя в счет кредиторской задолженности (перед ним или перед 3-м лицом) см.здесь;
  • о том, как провести зачет кредиторской задолженности перед поставщиком в счет дебиторской задолженности (его или 3-го лица), см. здесь;
  • о том, как перенести задолженность с одного контрагента на другого см. здесь;
  • о том, как перенести задолженность на другой договор, см. здесь;
  • о том, как провести списание задолженности, см. здесь.
  • о том, как провести прочие корректировки задолженности, см. здесь.

  На основании документа «Корректировка долга» можно создать документ «Счет-фактура выданный» или «Счет-фактура полученный» .

  

  Смотрите также

  • Расчеты по договору (зачет)
  • Взаимозачет

  Подпишитесь на новости

  Не пропускайте последние новости — подпишитесь
  на бесплатную рассылку сайта:

  • десятки экспертов ежедневно мониторят изменения законодательства и судебную практику;
  • рассылка бесплатная, независимо от наличия договора 1С:ИТС;
  • ваш e-mail не передается третьим лицам;

  Как сделать корректировку долга в 1с

  Дата публикации 01.12.2022

  Использован релиз 3.0.123

  Для отражения прочих корректировок задолженности контрагентов в программе «1С:Бухгалтерия 8» используется документ «Корректировка долга» (рис. 1).

  1. Раздел: Покупки – Корректировка долга (или раздел: Продажи – Корректировка долга).
  2. Кнопка «Создать». Вид операции – «Прочие корректировки».
     • В поле «Дебитор» укажите контрагента, по которому будет корректироваться дебиторская задолженность.
     • В поле «Кредитор» укажите контрагента, по которому будет корректироваться кредиторская задолженность.
     • По кнопке «Заполнить» – «Заполнить остатками по взаиморасчетам» заполните одну или обе закладки «Дебиторская задолженность» и «Кредиторская задолженность»:
       • если будет заполнена только одна из закладок («Дебиторская задолженность» или «Кредиторская задолженность»), то перейдите на закладку «Счета учета» и в поле «Счет» укажите счет списания дебиторской (кредиторской) задолженности и субконто к нему;
       • если будут заполнены обе закладки («Дебиторская задолженность» и «Кредиторская задолженность»), а также на закладке «Счета учета» будут указаны счета списания дебиторской и кредиторской задолженностей, то по каждой строке на закладках «Дебиторская задолженность» и «Кредиторская задолженность» будут сформированы отдельные проводки в корреспонденции со счетами, указанными на закладке «Счета учета», для списания дебиторской и кредиторской задолженности (соответственно).
       • если будут заполнены обе закладки («Дебиторская задолженность» и «Кредиторская задолженность») с одинаковой суммой корректировки, а закладка «Счета учета» останется незаполненной, будет проведен взаимозачет между дебиторской и кредиторской задолженностями, причем вне зависимости от того, совпадает или нет контрагент, указанный в полях «Дебитор» и «Кредитор».
  3. Кнопка «Провести и закрыть».

  Подпишитесь на новости

  Не пропускайте последние новости — подпишитесь
  на бесплатную рассылку сайта:

  • десятки экспертов ежедневно мониторят изменения законодательства и судебную практику;
  • рассылка бесплатная, независимо от наличия договора 1С:ИТС;
  • ваш e-mail не передается третьим лицам;

  Применение документа «Корректировка долга» в 1С: Бухгалтерии предприятия 8

  

  В этой статье я хочу рассказать про документ «Корректировка долга» и работу с ним в программе 1С: Бухгалтерия предприятия 8. Прежде всего, рассмотрим ситуации, в которых целесообразно его применять, а также поговорим о том, как правильно это сделать. Я надеюсь, что статья поможет вам разобраться в нюансах корректировки взаиморасчетов с контрагентами в 1С и снизит количество ручных операций в ваших базах.

  Документ находится во вкладках Продажи/Покупки — Расчеты с контрагентами — Корректировка долга.

  

  Он предназначен для корректировки расчетов с контрагентами, т. е. если при формировании ОСВ по 60, 62 или 76 счетам мы видим некорректное сальдо, не зачтенные по ошибке авансы, просроченную задолженность, то создаем НЕ документ «Операция, введенная вручную» (о том, почему этим документом следует пользоваться как можно реже, мы подробно рассказывали в статье Ручные проводки — почему 8-ка их «не любит»?, а документ «Корректировка долга».
  Давайте разберем некоторые ситуации более подробно:
  1) При проведении документа был выбран неверный договор
  Часто бывает, что при загрузке банковской выписки, формировании реализации или поступления, программа автоматически подставляет «Основной договор». Если договор выбран не верно, тогда в ОСВ можно видеть следующую картину:

  

  Когда период закрыт, или нет возможности изменить договор и перепровести документы, то необходимо воспользоваться документом «Корректировка долга».
  Вид операции выбираем «Зачет авансов», зачесть аванс – «Поставщику», в счет задолженности – «Нашей организации перед поставщиком». Если путаница с договорами произошла на 62 счете, то, соответственно, выбираем зачесть аванс – «Покупателя», в счет задолженности – «Покупателя перед нашей организацией»

  

  Далее переходим к заполнению табличной части. Можно воспользоваться кнопкой «Заполнить остатками по взаиморасчетам» на обеих закладках (авансы поставщику/задолженность поставщику) или кнопкой «Заполнить», расположенной на верхней панели документа. После автоматического заполнения нужно проверить суммы и счета учета. Если необходимо зачесть часть суммы, корректируем информацию на соответствующих вкладках вручную. После проведения получим проводки вида:

  2) Реализации одному контрагенту, а оплата от другого
  Некоторые компании дробят бизнес для осуществления хозяйственной деятельности. Кому-то удобно, чтобы у каждого учредителя было свое ООО или ИП, кто-то так разделяет опт/розницу, виды оказываемых услуг. Поэтому нередко бывают ситуации, когда отгрузка произошла на одного контрагента, а оплата пришла от другого, например, был заблокирован счет, не было достаточной суммы денег и т. д. Тогда в ОСВ по 62 счету можно видеть следующее:

  

  В этом случае также стоит воспользоваться документом «Корректировка долга». Вид операции «Прочие корректировки».
  Дебитор — наш должник, контрагент, которому отгружали товар или оказывали услуги.
  Кредитор — контрагент, осуществивший оплату.
  Для заполнения табличной части воспользуемся кнопкой «Заполнить», при необходимости подкорректируем суммы (если сумма по одному виду задолженности меньше, чем по другому, например, была частичная оплата, то указываем на каждой вкладке меньшее значение).

  

  После проведения получим следующие движения по счетам:

  

  Иногда бывает очень сложно выбрать верный вид операции в документе «Корректировка долга», но, пожалуйста, запомните, что если нужен взаимозачет между двумя контрагентами, например,
  — оплата за реализацию одному прошла в счет поступления товаров от другого,
  — мы оплатили одному контрагенту, а поступление товаров и услуг произошло от другого,
  то в таких ситуациях выбираем вид операции «Прочие корректировки» и внимательно указываем дебитора и кредитора.

  3) Списание задолженности
  Перед закрытием года большинство бухгалтеров анализирует счета расчетов с контрагентами и периодически замечают просроченную задолженность. Для списания безнадежных долгов также воспользуемся документом «Корректировка долга». Например, обнаружена просроченная задолженность покупателя на счете 62.01.
  Создаем документ с видом операции «Списание задолженности», списать – «Задолженность покупателя», на вкладке задолженность покупателя воспользуемся кнопкой «Заполнить остатками взаиморасчетов», а на вкладке «Счет списания» укажем 91.02 и выберем субконто.

  

  После проведения документа остатки по 62-му счету будут закрыты:

  

  Вид операции «Списание задолженности» также можно использовать для списания авансов покупателя, задолженности и авансов поставщику.

  В данной статье мы рассмотрели только некоторые случаи применения документа «Корректировка долга», на все возникшие вопросы с удовольствием ответим в комментариях.

  Автор статьи: Наталья Ухова

  

  Понравилась статья? Подпишитесь на рассылку новых материалов

  Корректировка долга в 1С:Бухгалтерия 8.3. Пошаговая инструкция

  Во многих организациях возникают ситуации, когда необходимо провести зачет взаимных требований, корректировку долга перед поставщиком или покупателем, списание задолженности в связи с истечением срока исковой давности, а также скорректировать задолженности по одному контрагенту в разрезе разных договоров.

  Данные действия (это далеко не весь перечень) в программе 1С Бухгалтерия предприятия 8.3 можно осуществить с помощью документа Корректировка долга.

  Данный документ можно найти в разделе Покупки

  

  

  Создать новую корректировка можно по одноименной кнопке Создать

  

  Корректировка долга может иметь один из четырех видов операций.

  Зачет авансов

  

  Зачетом аванса можно зачесть аванс Покупателя или Поставщику

  

  При этом можно выбрать, в счет задолженности кого перед кем произойдет данная операция – покупателя перед организацией, организации перед поставщиком, либо будет погашена задолженность третьих лиц или перед третьими лицами.

  

  Зачет авансов

  

  Данной корректировкой также можно зачесть аванс покупателя или аванс организации перед поставщиком в счет погашения задолженности покупателя перед организацией, организации перед поставщиком, либо будет погашена задолженность третьих лиц или перед третьими лицами.

  Перенос задолженности

  При данном виде операции можно перенести задолженность или авансы покупателя, а также авансы или задолженность перед поставщиком на другого контрагента. Например, если организация-контрагент переименована, либо в других случаях.

  

  Списание задолженности

  

  Данная операция списывает при необходимости задолженность или авансы покупателя, а также авансы или задолженность перед поставщиком. Например, списание нужно проводить в связи с истечением срока исковой давности.

  На вкладке Счет списания проставляется счет, на который будет списана задолженность.

  

  Прочие корректировки

  

  Данным документом можно провести все указанные выше виды операций, а также другие, не попавшие выше. Наиболее универсальный вид операций

  Задолженность перед поставщиками, а также покупателей перед организацией можно увидеть из Оборотно-сальдовых ведомостей по соответствующим счетам.

  

  Рассмотрим Корректировки долга по разным видам операций на примерах.

  ПРИМЕР 1. ЗАЧЕТ ЗАДОЛЖЕННОСТИ

  У ООО Ромашка на конец августа есть задолженность перед поставщиком ООО Металл по договору 155/мет в размере 290000,00 за отгруженный металл.

  

  Данному контрагенту также оказаны услуги на сумму 50000,00

  

  Создаем Корректировку с видом операции Зачет задолженности Покупателя перед нашей организацией. Выбираем контрагента. По кнопке Заполнить автоматически заполняются данные о задолженностях на соответствующих вкладках.

  

  Учитывая, что задолженность перед поставщиком больше, чем задолженность покупателя перед организацией, вручную корректируем сумму взаимозачета, удалив излишне указанные.

  

  После того, как в документе выровнены суммы Дебиторской и Кредиторской задолженностей и Разница равна нулю, проводим данный документ.

  

  По кнопке Акт взаиморасчета можно распечатать Акт

  

  Корректировка долга создает все необходимые бухгалтерские проводки.

  

  После проведения – формируем Оборотно-сальдовые ведомости по счетам 60,01 и 62,01.

  

  Проверяем, что сальдо уменьшилось на сумму взаимозачета.

  

  ПРИМЕР 2. ЗАЧЕТ АВАНСОВ

  Сформируем Оборотно-сальдовую ведомость по счету 60 в разрезе субсчетов с детализацией по Контрагентам в разрезе Договоров.

  

  После проведения корректировки задолженности у ООО Ромашка перед ООО Металл осталась задолженность по договору 155/мет в сумме 240000,00 рублей, а также аванс по договору 156/ст в размере 215600,00 рублей

  

  Известно, что поставки по договору 156/ст не будет, соответственно принято решение зачесть аванс в счет задолженности по договору 155/мет. Создаем Корректировки долга Зачет аванса, выбираем контрагента, заполняем вкладки Авансы

  

  И Задолженность

  

  Учитывая, что задолженность поставщику больше, чем аванс, корректируем сумму задолженности для зачета

  

  Проводим данный документ

  

  Формируем ОСВ по 60 счету, проверяем изменение остатка на сумму корректировки

  

  ПРИМЕР 3. ПЕРЕНОС ЗАДОЛЖЕННОСТИ

  ООО Связь переименовались в ООО Услуги. Переносим сумму аванса на нового контрагента

  

  Создаем договор на новом контрагенте

  

  

  В результате в ОСВ по 60 счету видим отражение данной операции

  

  ПРИМЕР 4. ПРОЧИЕ КОРРЕКТИРОВКИ

  Принято решение между ООО Ромашка, ООО Услуги и ООО Металл о проведении тройственного взаимозачета на сумму 500 рублей: ООО Ромашка погашает свой долг перед ООО Металл, ООО Металл гасит задолженность перед ООО Услуги, ООО Услуги закрывает аванс ООО Ромашка на сумму 500 рублей.

  Создаем Корректировку с видом операций Прочие корректировки

  

  Заполняем вкладки Дебиторская и Кредиторская задолженность, приводим сумму в соответствие (Дт=Кт)

  

  Вкладку Счета учета оставляем незаполненной

  

  Проводим документ. Формируем ОСВ, проверяем, что сведения отразились, остаток изменился.

  

  ПРИМЕР 5. СПИСАНИЕ ЗАДОЛЖЕННОСТИ

  По состоянию на 30.09 задолженность ООО Ромашка перед ООО Металл в сумме 23900,00 рублей признана задолженностью с истекшим сроком исковой давности. Данный факт отражается Корректировкой с видом операции Списание задолженности поставщику. Заполняем вкладку Задолженность.

  

  На вкладке Счет списания – выбираем счет, на который будет списываться задолженность. Проводим документ.

  

  Как результат – задолженность поставщику списана со счета 60.01. Убедиться в этом можно, сформировав Оборотно-сальдовую ведомость по счету 60.01

  

  Мы рассмотрели некоторые примеры использования документа Корректировка долга. На практике можно пробовать использовать данный документ для проведения практически любых действий по изменению остатков расчетов с контрагентами.

  Остались вопросы? Специалисты компании «1С:БИЗНЕС РЕШЕНИЯ» помогут вам. Оставляйте заявку на сайте на бесплатную консультацию или звоните по телефону +7 (3532) 43-05-17.

  Похожие публикации:

  1. Как в sql объединить два столбца в один
  2. Как зайти в home games pokerstars с телефона ios
  3. Как откатить айфон 4 s с ios 9 3 5 на ios 6 1 3
  4. Как удалить 360 extreme explorer