Как сделать возврат поставщику в 1с
Дата публикации 31.10.2018
Использован релиз 2.4.5
Возврат товара поставщику может производиться сразу по нескольким приходным документам. В этом случае необязательно создавать документы возврата по каждому документу приобретения. Возврат можно оформить одним документом.
Для того чтобы оформить возврат товаров поставщику по нескольким документам закупки, необходимо выполнить следующие действия:
- Меню: Закупки – Возвраты – Возвраты товаров поставщикам.
- В списке документов возврата нажмите кнопку «Создать».
- Выберите пункт меню «Возврат поставщику» (рис. 1).
- В открывшемся документе заполните данные на закладке «Основное».
- Перейдите на закладку «Товары» (рис. 1).
- Нажмите кнопку «Заполнить».
- Выберите пункт меню «Добавить товары из поступлений».
- В списке номенклатуры к возврату указаны даты и номера документов поступления. Установите флажки у тех позиций, которые необходимо вернуть (рис. 2).
- Нажмите кнопку «Перенести в документ».
- Выбранная номенклатура будет перенесена в документ возврата. Исправьте количество возвращаемого товара.
Подпишитесь на новости
Не пропускайте последние новости — подпишитесь
на бесплатную рассылку сайта:
- десятки экспертов ежедневно мониторят изменения законодательства и судебную практику;
- рассылка бесплатная, независимо от наличия договора 1С:ИТС;
- ваш e-mail не передается третьим лицам;
Возврат товаров поставщику в 1С:Бухгалтерия
Начиная с 2019 года, процедура возврата товаров значительно упростилась. Нововведения позволяют покупателю не оформлять данную операцию как обратную реализацию, а также не выставлять счет-фактуру. Покупателю необходимо только правильно оформить акт возврата и накладную с отметкой «Возврат товара». Это позволяет оформить возврат как качественного, так и бракованного товара, в независимости от даты его покупки.
При принятии возвращаемого товара, продавец выставляет корректировочный счет-фактуру, который покупателю необходимо задекларировать в книге продаж.
Попробуем разобрать на практическом примере в 1С: Бухгалтерии предприятия, оформление возврата товаров, купленных и поставленных на учет в 2019 году. Эта операция найдет отражение в документе «Возврат товаров поставщику».
«Документ поступления» — строка, в которой следует выбрать документ, с помощью которого отражено поступление товаров, принадлежащих возврату. Особое внимание нужно обратить на то, что с 2019 года ставка НДС равна 20%.
Однако если товары были приобретены до 2019 года, то ставку в этой графе указываем на уровне 18%. В указанном примере мы рассматриваем покупку товаров, осуществленных в период 2019 года, а это означает, что ставка будет равна уже 20%.
Форма ТОРГ-12 строка «Основание», которая находится в печатной форме товарной накладной – это форма, на которую покупателю необходимо уделить особое внимание. В этой форме нужно не только сделать отметку «Возврат товара», но еще и вручную прописать реквизиты товарных накладных, договора поставки и других документов, которые имеют непосредственное отношение к этой операции.
Когда покупатель получает корректировочный счет-фактуру от поставщика, то его необходимо регистрировать в том же документе, с помощью которого и была оформлена возвратная товарная накладная, а также оформлялся сам возврат товара.
Нужно отдельно подчеркнуть, что документ формирует проводки с использованием счета 76.02 «Расчеты по претензиям».
При открытии кода вида операции 18 в книге продаж, отражается возврат товара поставщику
В строке 080 Раздела 3, отражается возврат поставщику в декларации по НДС
Как сформировать возврат поставщику в программе 1С: предприятие. Бухгалтерия для Казахстана 8.2? (Е. Ловчикова, 11 декабря 2015 г.)
КАК СФОРМИРОВАТЬ ВОЗВРАТ ПОСТАВЩИКУ В ПРОГРАММЕ 1С: ПРЕДПРИЯТИЕ. БУХГАЛТЕРИЯ ДЛЯ КАЗАХСТАНА 8.2?
Как правильно оформить возврат ТМЗ поставщику в 1С, версия 8.3. Какие проводки будут? Какой счет ставить в графе счет списания разницы в себестоимости? В проводках всплывает разница в стоимости товара, можно убрать ее как-нибудь? Если нет, то какие операции (проводки) потом проводить с этой разницей в стоимости товара? Где и в каких формах ее нужно отражать, если нельзя убрать?
Возврат поставщику в программе 1С:Предприятие 8.3 оформляется с помощью документа «Возврат ТМЗ поставщику». Необходимо данный документ создать на основании документа прихода «Поступление ТМЗ и Услуг». Для этого откройте документ прихода и нажмите на кнопку «Создать на основании» → Возврат ТМЗ поставщику.
Программа создаст документ «Возврат ТМЗ поставщику» и заполнит его данными из прихода. вам нужно будет скорректировать данные, то есть оставить только тот товар и количество, которое возвращаете поставщику. На вкладке «счета учета расчетов» в ячейке «Счет списания разницы в себестоимости (БУ)» укажите счет затрат, на который спишите разницу стоимости товара. Эта разница возникает, если в возврате указана стоимость, отличная от себестоимости товара. Если вы не хотите, чтобы разница появлялась, тогда ставьте стоимость возвращаемого товара равную себестоимости товара.
Проведите документ. Сформируются проводки:
Сформируйте отчет «Карточка счета» по счету 3310, сделайте отбор по поставщику:
Настоящий материал является объектом авторского права.
Перепечатка и иное использование запрещено правообладателем.
Как в 1С:Бухгалтерия 8.3 сделать возврат товара поставщику
С 01.01.2019 года возвраты товара поставщикам рекомендуют оформлять через корректировочные счета фактуры, Данные рекомендации указаны в письме ФНС. Рассмотрим на примере: Организация ООО «Конфетпром» закупила товара у контрагента ООО «Сервислог» на сумму 66 000,00руб. В т.ч НДС 11000,00руб. В процессе перепродажи у одной из позиции товара был выявлен брак. Организация возвращает товар поставщику. Т.к организации плательщики НДС, то поставщик выставляет корректировочную счет-фактуру. Заходим в раздел Покупки- Поступления (акты, накладные). Создадим документ поступление товаров и услуг, в шапке документа укажем поставщика ООО «Сервислог» и договор. В табличной части заносим купленные товары Телевизор «JVC»- 1шт, Телевизор «SHARP» — 1шт. В счет-фактуре полученной ставим галочку «Отразить вычет НДС в книге покупок датой получения».
Программа по документу «Счет-фактура полученный» формирует проводки по счету 68.02, и делает запись в книгу покупок.
После того, как был выявлен брак для позиции Телевизор «SHARP», необходимо оформить возврат поставщику. Т.к. поставщик плательщик НДС, то он выставит корректировочную счет-фактуру на поступление. Отразить можно двумя способами:
- Документом «Корректировка поступления».
- Документом «возврат товара поставщику »(начиная с релиза 3.0.71).
Способ 1. Документом «Корректировка поступления».
В документе поступления нажимаем кнопку «Создать на основании» и выбираем «Корректировка поступления».
Внимание! Если данные пункт отсутствует по кнопке «Создать на основании», то необходимо проверить включенную функциональность программы.
Заходим Главное — Функциональность — на вкладке Торговля ставим галочку «Исправительные и корректировочные документы».
Вводим документ корректировка поступления:
На закладке Главное выбираем для формирования корректировочной счет-фактуры вид операции «Корректировка по согласованию сторон». В поле основание указывается исходный документ, по которому будет оформляться возврат. В поле «Отражать корректировку» выбираем вариант «Во всех разделах учета» — будут сформированы и бухгалтерские проводки по возврату товара и запись по НДС для формирования в книге продаж или книге покупок.
Т.к. в нашем примере у нас идет возврат товара, следовательно, уменьшение стоимости по документу поступления, то формируется запись книги продаж по восстановлению ранее принятого к вычету НДС по счету-фактуре, к которому выставлена корректировочная счет-фактура (пп. 4 п. 3 ст. 170 НК РФ). Для этого ставим флажок Восстановить НДС в книге продаж.
На вкладке «Товары» отражаем возврат бракованного товара. Для это у позиции Телевизор «SHARP» в поле «После изменения» в колонке «Количество» убираем количество товара.
Если товар возвращаю частично, то в колонке количество в поле после изменения указывают количество, которое осталось у покупателя, а количество возвращаемого товара программа вычислить как разницу между полями Количество до изменения минус Количество после изменения.
В поле «Корр. Счет-фактура №» указываем номер и дату корректировочной счет-фактуры и нажимаем кнопку «Зарегистрировать».
В счет-фактуре видим суммы к уменьшению, и код вида операции — 18. Запись в книгу продаж попадет с данным кодом.
Из счет-фактуры по кнопке «Печать» можем распечатать счет-фактуру за поставщика
Т.к отразили корректировку во всех разделах учета, то программа сформировала проводки и откорректировала остатки товара на складке, взаиморасчеты с поставщиком и провела корректировку суммы НДС.
НДС восстановился в книге продаж:
Из документа «Корректировка поступления» можно распечатать следующие формы:
- Соглашение об изменение стоимости
- ТОРГ-12 (на возврат)
Способ 2. Документом «возврат товара поставщику»
Начиная с релиза 3.0.71 в программе появилась возможность вводит корректировочные счета-фактуры для документа возврат товара поставщику. Создадим документ «Возврат товара поставщику» на основании введенного документа «Поступление товаров и услуг» по кнопке «Создать на основании».
На вкладке «Товары» автоматически заполнится вся номенклатура из документа поступления. Оставляем только те позиции, которые необходимо вернуть поставщику.
На вкладке расчеты проверяем правильно ли указаны счета расчетов.
На вкладке НДС необходимо выбрать вариант счет-фактуры, которая будет зарегистрирована в книге продаж. В нашем случае это «Корректировочная счет-фактура от поставщика».
Т.к выбран вариант «Корректировочная счет-фактура от поставщика», то доступно поле для ввода номера и даты корректировочной счет-фактуры. Заносим данные и по кнопке «Зарегистрировать» создаем корректировочную счет-фактуру.
В счет-фактуре видим суммы к уменьшению, и код вида операции — 18. Запись в книгу продаж попадет с данным кодом
В документе «Возврат поставщику» будут сформированы следующие проводки:
Будут откорректированы остатки товара и взаиморасчеты с поставщиком, а так же сделана запись в книгу продаж.
Если в документе «Возврат товара поставщику» на вкладке НДС установить переключатель «Счет-фактура выданный поставщику», то программа предложить выписать счет-фактуру выданную поставщику.
В документе возврата по кнопке «Печать» можно распечатать следующие формы:
- возврат поставщику
- ТОРГ-12
- УПД
- Счет-фактуру
Консультацию для Вас составила специалист нашей Линии консультаций.
Закажите тестовую консультацию по Вашей программе у нас по телефону: +7(343) 288-75-45.
*Для оказания консультации необходимо сообщить ИНН вашей организации, регистрационный номер вашей программы ( для программ 1С:Предприятие версии ПРОФ необходим активный договор 1С:ИТС ПРОФ)