Настройка перегрузки зарплаты из ЗУП в БУХ ред
Ответ Soft+
В программе ЗУП 3.1 имеется система обмена данными, но информация может передаваться не только через файл на диске, а напрямую через COM-соединение или интернет. Все возможности интеграции с 1С:ЗУП и передачи информации можно увидеть в настройках подключения.
Обратите внимание, что для выгрузки данных из 1С:ЗУП в программу 1С:Бухгалтерия стоит обратиться к профессиональным консультантам 1С, поскольку неправильно настроенный обмен в части регламентированного учета может повлечь за собой ошибки и привести к претензиям со стороны контролирующих органов.
Настройка программы 1С ЗУП 8.3
В программе ЗУП 8.3 заходим в настройку «Администрирование-Синхронизация данных».
Здесь необходимо установить флажок «Синхронизация данных».
Далее по ссылке «Настройка синхронизации данных» переходим к пока еще пустому списку подключений и создаем новую синхронизацию.
Выбрали бухгалтерскую систему, теперь выберем способ подключения. Для начала пусть это будет обмен через файл.
Укажем директорию, где этот файл должен располагаться. В этом примере обе базы установлены на диске С:\ компьютера, поэтому просто указываем папку на том же диске.
Нужно еще указать префикс базы бухгалтерии. Пусть это будет «БП». Префикс отображается в имени файла, используемом для передачи данных.
По нажатию кнопки «Далее» идет сохранение настроек.
И вот уже все готово!
Возвращаемся в меню настроек и переходим к настройкам правил подключения.
Тут все просто: задаем месяц, начиная с которого должны переноситься данные.
Выбираем, какие именно данные должны переноситься (в примере это всего лишь 2 организации).
Выберем вариант переноса – нужно ли переносить все данные по сотрудникам или только сводные проводки без упоминания ФИО.
Получим очередное сообщение о том, что процесс закончен.
Следующий пункт меню — сопоставление данных ЗУП и Бухгалтерии.
В меню настройки теперь стоят все галочки.
А в директории появились промежуточные файлы.
Закрываем меню настройки синхронизации данных 1С:ЗУП 8.3.
Настройка программы 1С:Бухгалтерия.
В Бухгалтерии производим те же действия, что в ЗУП:
1. Заходим в синхронизацию «Администрирование-Синхронизация данных».
2. Устанавливаем флажок «Синхронизация данных» и переходим в пункт меню «Настройки синхронизации данных».
3. Нажимаем кнопку «Новая синхронизация данных».
4. Выбираем программу ЗУП.
5. Попадаем в меню аналогичное тому, что было в ЗУП.
6. В настройках параметров подключения указываем «Синхронизацию через файл».
7. Указываем тот же каталог, что был указан в ЗУП.
8. Устанавливаем префиксы.
9. После этого настройки сохраняются, мы получаем сообщение о готовности. В меню настроек мы видим, что параметры подключения готовы. Переходим к настройке правил отправки и получения данных.
10. Устанавливаем ту же дату, начиная с которой данные будут выгружаться.
11. Видим те организации, которые присутствуют в программе «Бухгалтерия» (в примере используется «Крон-Ц» и ее филиалы). Их нет в бухгалтерии, поэтому ничего не выбираем.
12. Устанавливаем способ выгрузки «Сводно по сотрудникам».
13. Получаем сообщение, что все готово.
14. Переходим в головное меню и нажимаем пункт «Выполнить сопоставление и загрузку данных».
15. Программа пробует сопоставить данные. Данных по организациям нет, поэтому она их будет создавать.
В данном случае нас это устраивает. Если в бухгалтерской программе уже заведены какие-то данные (например, введены организации), их нужно связать с теми, что «приехали» из ЗУП. Для этого нужно дважды щелкнуть по сопоставляемому объекту и выяснить, что с чем связано с точки зрения программы.
Результат: данные сопоставлены.
16. В главном меню синхронизации выбираем пункт «Выполнить начальную выгрузку данных».
После появления последней зеленой галочки в меню настройка завершена.
Меню можно закрыть.
В директории появились еще 2 файла обмена.
Выгрузка данных из ЗУП
Переходим в ЗУП. Чтобы запустить выгрузку, совершим тот же алгоритм действий:
- Заходим в синхронизацию «Администрирование-Синхронизация данных».
- Переходим в пункт меню «Настройки синхронизации данных».
- Здесь создано подключение.
Для выгрузки данных надо нажать кнопку «Синхронизация», но перед этим посмотрим, где можно увидеть заданные настройки.
Режим переноса проводок
Рассмотрим, как перенести начисления. Данные по ним присутствуют в виде проводок в документе «Отражение зарплаты в бухучете». Настроим систему, дважды кликнув по строке настройки. В открывшемся окне выведем меню «Еще».
Здесь можно увидеть настройки передачи данных.
Потом будет можно изменить эти параметры, установив прямое подключение, а нажав на «Проверить подключение», мы можем убедиться, что подключение работает.
Откроем пункт «Состав отправляемых данных».
В базе создано два документа «Отражение зарплаты в бухучете».
И два документа по резервам отпусков.
Будут ли они выгружаться в бухгалтерскую систему? Проверим. Вернемся к «Составу отправляемых данных».
Видим, что данные по этим документам зарегистрированы к выгрузке. Произведем обмен (нажмем кнопку «Синхронизировать»).
Данные выгружаются в файл.
Режим переноса кассовых операций
Чтобы перенести кассовые операции или выгрузить ведомость в банк, необходимо настроить синхронизацию — установить режим переноса «С детализацией по сотрудникам».
Затем, как правило, приходится регистрировать ведомости в обмене данных. Для этого жмем на квадратик «Состав отправляемых данных», установив курсор на «Настройке синхронизации», после чего зарегистрировать уже не ведомости, которые нужно передать в бухгалтерию.
Теперь закрываем настройку и синхронизируем данные, как описано выше.
Получение данных в бухгалтерской программе
Те же действия выполним в «Бухгалтерии»:
- Заходим в синхронизацию «Администрирование-Синхронизация данных».
- Переходим в пункт меню «Настройки синхронизации данных».
- Нажмем кнопку «Синхронизировать».
В разделе «Зарплата и кадры» появились документы отражения зарплаты.
Данные отражены сводно.
Если способ отражения не задан, проводки невозможно создать.
Чтобы проводки появились, создаем в ЗУП способ отражения (привязав его, например, к организации), даем ему наименование, а в «Бухгалтерии» под этим же названием создаем способ отражения, где и будут прописаны конкретные проводки. Если нужно, чтобы проводки передавались не сводно, а по каждому сотруднику, следует установить настройку.
Это нужно сделать в обеих базах (ЗУП и Бухгалтерии).
После установки способа отражения и настройки с детализацией по сотрудникам мы увидим другой результат.
Для получения проводок нужно обязательно установить ответственного и провести документ.
Далее, посмотрим проводки.
По резервам отпусков проводки тоже сформированы. Документ «Резервы отпусков» при этом может быть не выведен на рабочий стол, тогда его нужно туда добавить.
Для просмотра данных можно использовать отчет «Оборотно-сальдовая ведомость по счету».
Все ведомости на выплату зарплаты выгружаются в один и тот же пункт меню, независимо от того, через что – кассу или банк, выплачивались деньги сотрудникам.
Проводок эти документы не создают, но на их основании можно создавать другие документы, в которых будут регистрироваться проводки.
Если у вас остались вопросы и вам нужна помощь по настройке 1С:ЗУП, обратитесь к нашим специалистам.
Почему при синхронизации из 1с зуп не выгружаются резервы отпусков
Согласно ПБУ 8/2010, организации (кроме субъектов малого предпринимательства) обязаны формировать оценочные обязательства, в том числе резервы на оплату труда. До версии 3.1.23.165 программы 1С:Зарплата и управление персоналом 8 организация могла настроить формирование резервов отпусков. Начиная с версии 3.1.23.165 в программе реализована возможность учитывать резервы не только отпусков, но и резервы на выплату годовых премий, вознаграждений за выслугу лет и другие резервы, связанные с оплатой труда.
О том, как в 1С:ЗУП 8, ред. 3 настроить новый механизм учета резервов, читайте в инструкции ниже.
1. РЕЗЕРВ ПО ОПЛАТЕ ТРУДА (ЕЖЕГОДНЫЙ ОТПУСК)
1.1. Настройка резервов
Для создания резервов по оплате труда в настройках расчета зарплаты установите флажок Использовать резервы по оплате труда:
Настройка формирования оценочных обязательств (резервов) производится для конкретной организации в разделе Настройка – Организации на закладке Учетная политика и другие настройки по ссылке Резервы по оплате труда.
В справочнике Настройки расчета резервов по оплате труда создайте и настройте необходимое обязательство по кнопке Создать. При настройке укажите:
- Наименование резерва в поле Резерв. Наименование резерва выбирается из справочника Оценочные обязательства и резервы (резерв ежегодных отпусков уже создан программой, остальные резервы создаются самостоятельно, в разрезе которых будет вестись учет). В справочнике для резервов каждого отдельного года необходимо вводить новый элемент. Исключение – резервы отпусков, которые накапливаются непрерывно.
- Вид резерва (установите необходимый переключатель в положение – Отпуск, Годовая премия, Вознаграждение за выслугу лет).
- Укажите расчетный год для резерва для годовой премии и (или) вознаграждения за выслугу лет.
- В бухгалтерском учете существует два метода начисления резерва:
- нормативный метод (% от базы);
- метод МСФО (подсчет остатка отпуска и расчет суммы отпускных);
Другой метод расчета резервов является более точным. Установите на закладке Бухгалтерский учет переключатель в положение МСФО (по правилам вида расчета).
В настройках для БУ для каждого Вида отпуска можно:
- Уточнить формулу расчета. По умолчанию применяется формула СохраняемыйЗаработок * ОстатокОтпуска.
- Если в формуле есть показатели, вводимые в документе расчета, ввести их значения.
- Порядок расчета можно назначить для организации, подразделения или позиции ШР.
В настройках для Налогового учета можно:
- Выбрать методику расчета: Нормативный метод или По настройкам бухгалтерского учета.
- Указать предельную величину резерва.
1.2. Начисление резерва ежегодных отпусков
Начисление резервов производится всегда после формирования и проведения документа «Отражение зарплаты в бухучете».
Документ Резервы по оплате труда, тип документа – Начисление.
Указываем месяц начисления и вид резерва.
- Начисления – детальный расчет суммы резерва по сотрудникам в разрезе видов отпусков. Можно вывести значения показателей по кнопке.
- Взносы – итоговые суммы взносов по сотрудникам. Отдельно выводятся «обычные» взносы и взносы от НС и ПЗ.
- Расчет обязательств и резервов – сумма резервов на оплату отпуска, по взносам и по взносам на «травматизм» в разрезе сотрудников. Если применяется метод МСФО, при расчете суммы резерва к начислению учитывается накопленная ранее сумма резерва.
- Обязательства и резервы по сотрудникам – суммы резервов к начислению в разбивке по сотрудникам.
- Обязательства и резервы (сводно) – суммы резервов к начислению без разбивки по сотрудникам, сгруппированы по подразделениям и способам отражения в БУ. Данные вкладки передаются в 1С:Бухгалтерию.
- Расчет резерва на оплату отпуска выполняется по формулам, прописанным в настройках резерва.
- Расчет резерва по взносам выполняется исходя из фактической ставки взносов за месяц = Сумма взносов / Облагаемая база по взносам.
- На вкладке Расчет обязательств и резервов по каждому виду обязательства (оплата отпуска, взносы) рассчитывается сумма резерва к начислению:
Исчислено – сумма резерва, рассчитанная на вкладках Начисления и Взносы;
Накоплено – сумма резерва, накопленная до текущего месяца;
Зачтено (= Исчислено – Накоплено) – сумма резерва к начислению.- Если для НУ установлена предельная величина резерва, применяется ограничение по сумме предела.
- Для резерва на оплату отпуска Расчетная база * Процент отчислений.
- Для резерва по взносам Сумма взносов с расчетной базы * Процент отчислений.
- Состав начислений, входящих в Расчетную базу, не редактируется. Включаются все начисления, учитываемые при расчете среднего заработка.
- На вкладке Расчет обязательств и резервов накопленная сумма резерва никак не влияет на расчет. Сумма резерва к начислению (колонка Зачтено) всегда равна исчисленной сумме резерва (колонка Исчислено).
По кнопке Печать (в шапке документа) можно распечатать справку-расчет резервов по оплате труда (в справке можно увидеть подробный расчет оценочных обязательств по сотрудникам).
1.3. Инвентаризация резерва по отпускам
Цель проведения инвентаризации резервов по отпускам – получение на конец периода сальдо по кредиту счете 96 в размере суммы совпадающей с суммой, которую бы организация выплатила всем сотрудникам, если бы они уволились в конце периода.
Сделать это можно с помощью документа Резервы на оплату труда с типом Инвентаризация.
Провести инвентаризацию теперь можно в любом месяце, а не только в декабре.
- Всегда проводится по методу МСФО и в БУ, и в НУ – вне зависимости от того, какая методика расчета резервов выбрана в настройках.
- При расчете резерва по отпускным не учитываются изменения, внесенные в формулу в настройках резерва. Расчет выполняется по формуле: Сохраняемый заработок * Остаток отпуска.
- При расчете резерва по взносам ставка взносов определяется по данным с начала года: Сумма взносов с начала года / Облагаемые доходы с начала года.
- Сумма резерва к начислению определяется, как разница между исчисленной и накопленной ранее суммой резерва: Зачтено = Исчислено – Накоплено.
1.4. Списание резерва по отпускам
Документ Резервы на оплату труда с типом Списание следует вводить в случае, когда есть необходимость принудительно списать «хвосты» по резервам.
В документе Резервы на оплату труда с типом Списание предусмотрены только 2 вкладки:
- обязательства и резервы по сотрудникам;
- обязательства и резервы (сводно).
В документе Резервы на оплату труда с типом Списание реализованы 3 режима заполнения:
- по уволенным;
- по переведенным;
- по всем остаткам резервов (команда Заполнить) – удобно использовать, если организация отказалась от учета резервов.
Важно! В общем порядке по уволенным сотрудникам резервы списываются в месяце увольнения в документе Резервы на оплату труда с типом Начисление.
1.5. Корректировка резерва по отпускам
В документе Резервы на оплату труда с типом Корректировка предусмотрены только 2 вкладки:
- обязательства и резервы по сотрудникам;
- обязательства и резервы (сводно);
Вкладка Обязательства и резервы по сотрудникам заполняется вручную.
Заполнение вкладки Обязательства и резервы (сводно) зависит от флажка Корректировка:
- Если флажок сброшен, вкладка Обязательства и резервы (сводно) заполняется автоматически по данным вкладки Обязательства и резервы по сотрудникам.
- Если флажок Корректировка установлен, вкладка Обязательства и резервы (сводно) не заполняется – в БУ и НУ проводки не формируются, общая сумма резерва в ЗУП 3.1 не меняется.
1.6. Отчеты по резервам по оплате труда
Проанализировать движения резервов можно отчетами Остатки и обороты резервов по оплате труда (по виду резерва выводится сводная информация о движении оценочных обязательств (движения 96 счета)) и Резервы по оплате труда по сотрудникам (раздел Зарплата – Отчеты по зарплате) (показывает движения оценочных обязательств по сотрудникам (расшифровка 96 счета).
1.7. Сверка резервов отпусков в 1С:Бухгалтерии и ЗУП после синхронизации
После синхронизации в 1С:Бухгалтерии резервы отпусков можно найти в разделе Зарплата и кадры – Резервы по оплате труда.
Для формирования проводок в нем устанавливается флажок Отражено в бухучете пользователем:
При формировании в 1С:ЗУП нескольких документов Резервы по оплате труда с разными признаками(Начисление, Инвентаризация, Списание) после синхронизации в 1С:Бухгалтерию выгружаются все сформированные документы:
Основной принцип сверки резервов отпусков – остатки по счету 96.01 в 1С:Бухгалтерии всегда должны совпадать с остатками по отчетам Остатки и обороты резервов по оплате труда (Зарплата – Отчеты по зарплате) и Резервы по оплате труда по сотрудникам (Зарплата – Отчеты по зарплате) в ЗУП 3.1.
При этом обороты могут различаться, если в начислении резервов есть отрицательные суммы. Причина расхождений в отрицательных суммах резервов – в ЗУП 3.1 они учитываются со знаком «-», а на стороне 1С:Бухгатерии при этом формируются проводки на положительные суммы.
- При использовании отпуска за счет резерва – Дт 96.01 Кт 70/69
- При начислении резерва:
- если сумма положительная – Дт Счета затрат Кт 96.01
- если сумма отрицательная – Дт 96.01 Кт 91.01, сумма со знаком «+»
В ЗУП 3.1 сформируйте отчет Остатки и обороты резервов отпусков по данным бухгалтерского учета.
По данным отчетов все показатели бухгалтерского учета: остаток на начало, обороты и остаток на конец – совпадают. Это означает, что проводки сформированы верно.
2. РЕЗЕРВЫ ПО ПРЕМИЯМ И ВОЗНАГРАЖДЕНИЯМ
2.1. Настройка резервов по премиям и вознаграждениям:
- В поле Резерв – каждый год новое значение.
- Переключатель типа резерва – Годовая премия или Вознаграждение за выслугу лет.
- В табличной части – начисления, которые списываются за счет резерва.
При настройке учета резерва в Бухгалтерском учете для Нормативного метода доступна настройка не только процента отчислений, но и расчетной базы.
- Настройка выполняется отдельно для каждого начисления в табличной части.
- Назначить свой порядок расчета можно для организации в целом, подразделения и позиции ШР.
- Если в БУ применяется Нормативный метод, в НУ можно указать только предел отчислений.
- Если в БУ применяется метод МСФО, в НУ можно выбрать методику расчета (по правилам БУ или нормативный).
2.2. Документ «Резервы на оплату труда» с типом «Начисление»
Расчет оценочного обязательства выполняется на вкладке Начисления в соответствии с настройками резерва.
При расчете методом МСФО ежемесячно не происходит сравнение начисленного и накопленного резерва. На вкладке Расчет обязательств и резервов всегда Исчислено = Зачтено.
2.3. Инвентаризация резервов по премиям и вознаграждениям
Документ Резервы на оплату труда с типом Инвентаризация следует вводить в конце отчетного/налогового периода. Производится расчет суммы резерва так, как если бы начисление рассчитывалось к выплате.
При этом:
- Расчет всегда проводится по методу МСФО и в БУ, и в НУ – вне зависимости от того, какая методика расчета резервов выбрана в настройках.
- При расчете резерва не учитываются изменения, внесенные в формулу в настройках резерва. Расчет выполняется по исходной формуле начисления.
- Если в формуле начисления есть показатели, вводимые в документе расчета, их значения можно ввести по кнопке Заполнить показатели.
2.4. Списания резервов по премиям и вознаграждениям
Документ Резервы на оплату труда с типом Списание следует вводить в случае, когда есть необходимость принудительно списать «хвосты» по резервам.
- по уволенным;
- по переведенным;
- по всем остаткам резервов (команда Заполнить) – удобно использовать, если организация отказалась от учета резервов.
2.5. Корректировка резервов по премиям и вознаграждениям
Документ Резервы на оплату труда с типом Корректировка.
Вкладка Обязательства и резервы по сотрудникам заполняется вручную.
- Если флажок сброшен, вкладка Обязательства и резервы (сводно) заполняется автоматически по данным вкладки Обязательства и резервы по сотрудникам.
- Если флажок Корректировка установлен, вкладка Обязательства и резервы (сводно) не заполняется – в БУ и НУ проводки не формируются, общая сумма резерва в ЗУП 3.1 не меняется.
Резервы отпусков в 1С:ЗУП
Для оценки активов с неопределенными или переменными значениями используется особый вид резервов – оценочные обязательства (ОО). Порядок и правила учета определены ПБУ 8/2010 «Оценочные обязательства, условные обязательства и условные активы». Начисление оценочных обязательств в 1С:ЗУП 3.1 имеет несколько особенностей.
Если условные активы не используются, при учете отпуска оформляется несколько проводок.
- Дебет затратного счета (20, 26, 44) – Кредит зарплатного счета (70).
- Дебет затратного счета (20, 26, 44) – Кредит счета для начисления взносов (69).
Такой порядок начислений, как правило, применяют малые и средние организации. При массовом сезонном оформлении отпусков сумма затрат может оказаться очень значительной. Чтобы избежать неравномерной нагрузки, затраты на такие расходы отражаются на счетах учета еще до того, как сотрудники взяли отпуска. При оформлении резерва используется несколько проводок.
- Дебет оценочного счета 96 – Кредит зарплатного счета (70).
- Дебет оценочного счета 96 – Кредит счета для начисления взносов (69).
Следует учитывать, что такой вид учета оценочных обязательств используется в регламентированном учете 1С:ЗУП 3.1. Для синхронизации процессов с бухгалтерским учетом используются специальные средства обработки и переноса информации.
Особенности формирования в 1С:ЗУП 3.1 оценочных обязательств, связанных с оплатой отпусков
В соответствии с законодательством, малые предприятия могут не начислять оценочные обязательства. Остальные организации могут не использовать такой метод распределения затрат на счетах налогового учета. Но применение оценочных резервов в бухучете является обязательным.
Для расчетов резервов можно использовать два метода:
- метод обязательств (по МСФО);
- нормативный метод.
Метод обязательств (по МСФО) отличается использованием расчетных остатков отпусков. По каждому сотруднику на конец месяца определяется количество заработанных отпускных дней. Эти величины совпадают с количеством дней отпусков, которые должны представляться при увольнении работников.
Затем автоматизированный модуль вычисляет средний заработок за расчетный месяц. Из этих значений вычитаются суммы ОО, начисленные за предыдущий месяц. Если сотрудник не брал отпуск, оценочные обязательства увеличиваются на произведение «количество начисленных отпускных дней * среднедневная сумма заработка».
Поможем настроить вывод данных о среднем заработке для расчета резерва по оценочным обязательствам. Оставьте заявку.
К полученным затратам прибавляются суммы начисленных взносов. Получается сумма, практически совпадающая с фактическими затратами на отпуска сотрудников.
Для расчетов нормативным методом используется другая методика. Суммы ОО рассчитываются как определенный процент от фонда оплаты труда.
Этот метод, по сравнению с оценкой по МСФО, отличается меньшей точностью. Но начисления рассчитываются быстро, и полученную сумму можно легко проверить. Кроме того, нормативный метод должен использоваться в налоговом учете. Поэтому при расчете по нормативам нет необходимости учитывать временные разницы.
В конце каждого года ЗУП 3.1 производит инвентаризацию ОО. Для оценки данных НУ и БУ используется алгоритм МСФО. По результатам проведения инвентаризации данные бухгалтерского и налогового учета должны совпадать, а временные разницы нивелируются.
Методика учета резервов отпусков в 1С:ЗУП
Для настройки учета оценочных обязательств используется раздел меню «Учетная политика».
- необходимость формирования отпускных резервов при ведении БУ (отмечается поле «В бухгалтерском учете»);
- метод учета – МСФО или нормативный;
- необходимость ежемесячного списания излишне начисленных ОО (выбирается опция «Переоценивать ежемесячно»);
- размеры процентных начислений – величина проставляется вручную (чаще всего годовой фонд оплаты труда делится на 12 месяцев, и среднее значение равно примерно 8 процентов);
- предельную величину отчислений для нормативного метода (при достижении этого значения ОО не начисляются, «отпускные» проводки формируются напрямую на счетах затрат).
Особый порядок настройки используется для филиалов и представительств. Все значения определяются головной организацией. Опции перенастройки недоступны для «местных» сотрудников.
Расчеты и начисления резервов отпусков в программе 1С
Формирование оценочных резервов производится после заполнения документа «Резервы отпусков» (подраздел меню «Зарплата», пункт «Резервы отпусков»). Перед начислением необходимо выполнить несколько обязательных процедур:
- начисление всех отпусков;
- начисление заработной платы;
- формирование документа «Отражение зарплаты в бухучете».
Настройка резервов отпусков в 1С ЗУП
Обязательства (оценочные резервы) рассчитываются с учетом нескольких сумм – начислений за предыдущие месяцы, текущий месяц, величины начисленных страховых взносов (в том числе «травматизма»). Для начисления ОО с определенного периода вводятся остатки по начисленным активам. Чтобы задать начальные суммы, используется тот же вид документа «Резервы отпусков».
В примере приведены данные по расчетам за август 2019 года.
При формировании документа «Резервы отпусков» выбирается режим «Корректировка остатков». Поля заполняются только начальными значениями, соответствующими начислениям оценочных обязательств в процентах от суммы ФОТ. Значения «фондовых» сумм рассчитываются автоматически.
После перехода на закладку «Обязательства и резервы по сотрудникам» необходимо ввести суммы, соответствующие каждому работнику на счетах БУ и НУ. Сведения по подразделениям отражаются на вкладке «Обязательства и резервы текущего месяца».
После расчета зарплатных начислений за сентябрь формируется документ «Резервы отпусков», соответствующий этому периоду. Необходимо использовать режим «Расчет текущего месяца».
Вкладка «Расчет обязательств и резервов по отпускам» содержит исходную информацию, на основании которой рассчитывались обязательства (резервы). В данном примере используется метод МСФО для БУ. Поэтому на вкладке выводятся данные о среднем заработке. Для просмотра можно использовать опцию «Изменить средний заработок» (так же, как при расчете отпуска). Значения выводятся в отдельных графах «Исчислено», «Накоплено», «Зачтено».
Графа «Исчислено» отражает сумму начисленных ОО по отпускам за весь период работы сотрудника в организации. Из данной суммы вычитаются значения графы «Накоплено». Как результат, получается сумма, отражающаяся в графе «Зачтено». Эта графа отражает сумму ОО, начисленную в сентябре. Следует обратить внимание, что данные графы «Накоплено» этого примера совпадают с введенными суммами остатков (Рис. 2).
На вкладке «Обязательства и резервы по сотрудникам» выводятся начисления по подразделениям, отдельным сотрудникам, способам отражения. Информация может использоваться, чтобы проверить правильность итоговых сумм.
Открыв вкладку «Обязательства и резервы текущего месяца», можно посмотреть начисления по подразделениям, а также способам отражения. Эта информация используется для формирования пакета данных, передаваемых бухгалтерской программе.
При оформлении новых сотрудников можно проверить корректность начисления резервов. Например, после принятия на работу 01.10.2019 открывается документ «Резервы отпусков». Колонка «Накоплено» должна быть пустой. Графы по новому сотруднику будут автоматически заполнены после расчета начислений за октябрь.
Оценочные обязательства и резервы: инвентаризация по итогам года
В декабре проводятся итоговые расчеты по начислению ОО. Для переоценки используется вид документа «Резервы отпусков». За расчетный период принимается декабрь. ЗУП определяет оценочные обязательства по всем сотрудникам. Для БУ и НУ используется один метод – МСФО, отличающийся большей точностью. Засчитываются значения, полученные в результате сравнения начисленных ОО и окончательных расчетов за прошедший год.
На каждого сотрудника рассчитывается количество неиспользованных отпускных дней и средний заработок (соответствующий используемому для расчета отпуска). Эти значения умножаются.
Из полученных величин вычитаются суммы ОО, начисленные за предыдущие периоды.
Определяются разницы между полученными и накопленными значениями.
По такому же алгоритму вычисляются суммы взносов и отчислений на «травматизм».
Обобщаются итоги по каждому подразделению. Полученные данные передаются в систему БУ.
Компенсация резервов отпусков в 1С ЗУП
Пример расчета приведен ниже.
В данном случае суммы по БУ и НУ совпадают. Временные разницы, появившиеся из-за использования в бухучете метода МСФО, исчезли.
В системе бухгалтерского учета «излишние» суммы начисленных ОО списываются отдельной проводкой со знаком «минус».
Дебет счета 96 – Кредит счета 91.
Используемые субсчета 96 счета должны соответствовать начислениям отпускных и взносов.
Следует учитывать, что периодичность переоценки зависит от параметров учетной политики. Если выбрать вариант «Переоценивать ежемесячно» (рис. 1), отрицательные величины будут проводиться каждый месяц.
В случае появления положительных значений ОО доначисляются. Используются те же проводки.
- Дебет затратного счета (20, 26, 44) – Кредит зарплатного счета (70).
- Дебет затратного счета (20, 26, 44) – Кредит счета для начисления взносов (69).
Списание резервов отпусков в 1С ЗУП
Начисленные резервы «закрываются», когда начисляется оплата отпусков. Например, два сотрудника получили отпуск в ноябре 2019 года. Один из них продолжить отдыхать в декабре.
Производится расчет и отражение заработной платы в регламентированном учете. После открытия документа «Отражение зарплаты в регламентированном учете» должна появиться новая вкладка «Выплата отпусков за счет оценочных обязательств». В графах этого подраздела отразится информация по полученным отпускам.
Отпуск одного из сотрудников разделен на две части, относящиеся к различным месяцам.
Отчеты по отпускным резервам
Для формирования отчетов следует открыть раздел меню «Зарплата» и набрать в поиске слово «резерв».
В отчете «Остатки и обороты резервов отпусков» отражаются сводные данные, относящиеся к оценочным обязательствам.
Форма отчета «Резервы отпусков по сотрудникам» предназначена для детализации расчетов.
Вспомогательный отчет «Справка-расчет «Резервы отпусков» необходим для анализа ежемесячных расчетов.
Форма отражает информацию, которая содержится во вкладке «Расчет обязательств и резервов по отпускам» документа «Резервы отпусков». Возможна настройка параметров вывода и выбор данных по БУ или НУ.
Методика начислений оценочных резервов и обязательств не является слишком сложным. Для корректного учета необходим правильный выбор параметров учетной политики и настройка модуля 1С:ЗУП для формирования проводок.
Хотите получать подобные статьи по четвергам?
Быть в курсе изменений в законодательстве?
Подпишитесь на рассылкуНе синхронизируется флаг “Отражено в бухучете” резервов по оплате труда
При синхронизации документа “Резервы по оплате труда” получаем его на стороне Бухгалтерии (3.0.135.22) и устанавливаем флаг “Отражено в бухучете”, но при следующей синхронизации обратно в ЗУП этот флаг не выгружается (и не блокирует документ).
Кроме того, со стороны Бухгалтерии отсутствует возможность зарегистрировать к обмену данный тип документа самостоятельно. Подскажите в чем может быть проблема?
ЗУП 3.1.24.40Ответ техподдержки 1С
Рекомендуем настроить синхронизацию в формате EnterpriseData, простой вариант формат будет поддерживаться по остаточному принципу.
Что это значит
Синхронизацию между ЗУП и БП можно настроить двумя способами: простой и с использованием формата “EnterpriseData”. Если выгрузка данного флага очень важна, то необходимо в разделе Настройки -> Синхронизация данных -> Настройки синхронизации данных создать и настроить новую синхронизацию в данном формате.